索引号 001008003014011/2020-192367
组配分类 部门预决算 发布机构 县财政局
生成日期 2020-09-03 公开方式 主动公开
永嘉县财政局2019年度部门决算

一、永嘉县财政局概况

(一)部门职责

县财政局是县政府工作部门,为正科级,挂县政府国有资产监督管理办公室牌子。

县财政局贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于财政工作的方针政策和决策部署,在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是:

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家、省、市、县的财政、税收、财务、会计、行政事业单位及企业国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。监督财税法规、政策的执行。

3.负责各项财政收支管理。编制县级年度预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人大报告全县和县级预算及执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)的年度预决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责县级预决算公开。大力推动全县乡镇财政工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法,按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责县级财政总预算会计核算与管理。负责编制全县财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6.负责政府采购监督管理,拟订政府采购有关政策制度。负责政府采购投诉和举报案件处理。

7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务,防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券管理工作。

8.负责制定行政事业性及企业国有资产管理制度,按规定管理行政事业性及企业国有资产。牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权,集中统一履行县属国有金融资本出资人职责,代表县政府对相关企业履行出资人职责。负责对企业国有资产保值增值进行监督。负责资产评估行业财政监督管理。

9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益。监督执行企业财务规章制度。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。

10.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全县和县本级社会保险基金预决算草案,制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度,管理社会保险基金收支和保值增值工作。参与制定社会保险政策。

11.负责办理和监督县本级财政的经济发展支出。负责编制县本级政府投资项目资金预算。负责县本级政府投资项目建设资金监督管理。研究提出城市建设财政事权和支出责任的建议并组织实施,拟订基本建设财政财务管理制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系,组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13.管理和指导全县会计工作。监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务,指导和管理社会审计。

14.负责财政信息化建设规划。负责财政信息化项目建设。负责财政数据管理。负责财政网络与信息安全管理工作。

15.完成县委、县政府交办的其他任务。

16.职能转变

①深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,推进财政事权和支出责任划分改革,完善县与功能区、乡镇(街道)收入划分,建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县级与功能区、乡镇(街道)财政关系。完善转移支付制度,优化转移支付分类,规范转移支付项目,增强功能区、乡镇(街道)统筹能力。统一预算分配,全面实施绩效管理,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。组织实施政府性基金和行政事业性收费清单管理,完善监督制度。深化税收制度改革,健全地方税体系。

②防范和化解地方政府债务风险。规范举债融资机制,严控法定限额内债务风险,着力防范隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

17.有关职责分工

①非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度,负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局永嘉县税务局、县公安局等执收单位按照非税收入国库集中收缴等有关规定,做好非税收入申报征收、会计与统计核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作,及时共享有关非税收入项目收缴信息。

②公务用车管理职责分工。县财政局负责执法执勤用车(行政执法专用车)和特种专业技术用车的综合管理。县机关事务管理中心负责党政机关其他公务用车管理工作。

(二)机构设置

从预算单位构成看,本部门并无下属预算单位,本级决算即为部门决算。

二、永嘉县财政局2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、永嘉县财政局2019年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计4,219.13万元,与2018年度相比,收、支总计各减少3,691.46 万元,下降46.66%。主要原因是:国地税合并,部分人员隶属关系变更,该部分人员经费不在本单位列支。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计4,219.13万元:包括财政拨款收入4,219.13万元(其中,一般公共预算4,219.13万元,政府性基金预算0万元),占收入合计100.00%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%。其他收入0万元,占收入合计0%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计4,219.13万元,其中基本支出3,755.22万元,占89.00%;项目支出463.91万元,占11.00%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计4,219.13万元,与2018年相比,财政拨款收、支总计各减少3,691.46万元,下降46.66%。主要原因是:国地税合并,部分人员隶属关系变更,该部分人员经费不在本单位列支。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4,219.13万元,占本年支出合计的100.00%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款支出减少3,691.46 万元,下降46.66%。主要原因是:国地税合并,部分人员隶属关系变更,该部分人员经费不在本单位列支。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4,219.13万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出3,761.78万元,占89.16%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出374.90万元,占8.89%;卫生健康(类)支出82.45万元,占1.95%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4148.12万元,支出决算为4,219.13万元,完成年初预算的101.71%,主要原因是增发薪资福利,申请追加。其中:

一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为3044.51万元,支出决算为3,187.98万元,完成年初预算的104.71%,决算数大于预算数的主要原因是增发薪资福利。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为209万元,支出决算为209万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数,根据预算安排,按进度完成。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)。年初预算为124.21万元,支出决算为109.90万元,完成年初预算的88.48%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为324.4万元,支出决算为254.91万元,完成年初预算的78.58%,决算数小于预算数的主要原因一是民生实事评价项目因对方单位未提供发票,导致绩效评价中介费未及时支付;二是因出让金核算、物业产权置换、待拍卖资产腾空等方面遇到问题,导致拍卖时间延迟,影响国有资产管理费项目的支付进度。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为251.1万元,支出决算为257.46万元,完成年初预算的102.53%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为100.44万元,支出决算为105.42万元,完成年初预算的104.96%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)。年初预算为12.01万元,支出决算为12.01万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数,根据预算安排,按进度完成。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为19.39万元,支出决算为19.39万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数,根据预算安排,按进度完成。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为10.97万元,支出决算为10.97万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数,根据预算安排,按进度完成。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为52.09万元,支出决算为52.09万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数,根据预算安排,按进度完成。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出3,755.22万元,其中:

人员经费3,358.17万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;

公用经费397.04万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,占本年支出合计的0%。与2018年相比,政府性基金预算财政拨款支出持平无变动,主要原因是本部门无政府性基金的收入也不安排政府性基金的支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%,主要原因是本单位没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故此项无数据。

(八)2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为13万元,支出决算为5.74万元,完成预算的44.15%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因根据永财预〔2019〕582号文件精神,严控“三公”经费、压减一般性支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2018年度持平,主要原因是单位没有出国的安排;公务用车购置及运行维护费支出决算为4.73万元,占82.42%,与2018年度相比,减少11.2万元,下降70.31%,主要原因是国地税合并,公务用车的使用减少;公务接待费支出决算为1.01万元,占17.58%,与2018年度相比,减少0.35万元,下降25.74%,主要原因是今年接待省市主管单位、兄弟单位来访工作人员人数减少。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费预算数为0万元,支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数和预算数为0的主要原因是单位没有出国的安排。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个;本单位全年因公出国(境)累计0人次。

(2)公务用车购置及运行维护费预算数为3万元,支出决算为4.73万元,完成预算的157.67%。决算数大于预算数的主要原因是检查项目、公务活动等比往年有所增加。

公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费支出4.73万元,主要用于公务出行等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2019年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

(3)公务接待费预算数为10万元,支出决算为1.01万元,完成预算的10.1%。主要用于接待省市主管单位、兄弟单位来访工作人员餐费和住宿费等支出。决算数小于预算数的主要原因是今年接待省市主管单位、兄弟单位来访工作人员人数减少。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待13批次,累计89人次。

外宾接待支出0万元;接待0人次,0批次。

其他国内公务接待支出1.01万元,主要用于接待省市主管单位、兄弟单位来访工作人员餐费和住宿费等支出。接待89人次,13批次。

(九)部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,永嘉县财政局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及资金463.91万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“财政信息化建设”“绩效评价等其他财政事务”等6个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出463.91万元,政府性基金预算支出0万元。6个项目均委托局内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看,财政信息化建设等6个项目自评结果为优,0个项目自评结果为良好。

本部门2019年年度未开展整体支出绩效评价试点。

2.部门决算中项目绩效自评结果(至少公开2个项目绩效自评结果,附绩效自评表)

永嘉县财政局在2019年度部门决算中反映绩效评价等其他财政事务及财政信息化建设的项目绩效自评结果。

绩效评价等其他财政事务项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分92分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为138万元,执行数为99万元,完成预算的71.74%。

项目绩效目标完成情况:一是通过绩效评价的开展,全面落实预算绩效管理工作;二是通过会计人员培训,加强全县会计人员业务水平。

发现的问题及原因:评价报告质量欠佳,评价结果应用不到位。

下一步改进措施:引进高水平中介机构,加强业务管理和业务指导,强化财政内部科室以及与预算部门的协调机制,将评价结果应用落到实处。








单位金额:万元

项目单位名称

永嘉县财政局(本级)

项目名称

绩效评价等其他财政事务

项目责任部门

相关业务科室

项目负责人

*

联系电话

*

项目基本情况

上年结转

预算安排数

预算调整数

财政支付数

预算结余数

0.00

150.00

-12.00

99.00

39.00

评价内容

分值

自评简述

自评得分

项目预算及预期绩效目标编制水平

10

绩效目标已填写完整,并尽量做到细化量化

10.00

预算执行率

10

预算执行率71.74%

7.00

项目组织管理水平

10

职责明确,有相关制度文件

10.00

资金支出合规率

10

资金支出符合相关财务制度

10.00

资金支出相符率

15

全部用于相关委托费用

10.00

项目产出

25

完成重点绩效评价12个,完成会计培训400人次

25.00

项目效益(效果)

20

全面推进预算绩效管理工作;加强全县会计人员业务水平

20.00

合计

100

*

92.0

评价结果


优秀

财政信息化建设项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分99分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为209万元,执行数为209万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况:一是所有采购流程合理合规,严格成本控制厉行节约;二所有工作按期完成,所有软件正常运行,有力保障了财政相关工作的顺利开展,相关科室对信息化保障工作比较满意。

发现的问题及原因:软件开发主体责任人不明确。

下一步改进措施:进一步规范流程,确定具体责任人。








单位金额:万元

项目单位名称

永嘉县财政局(本级)

项目名称

财政信息化建设

项目责任部门

数字财政中心

项目负责人

*

联系电话

*

项目基本情况

上年结转

预算安排数

预算调整数

财政支付数

预算结余数

0.00

209.00

0.00

209.00

0.00

评价内容

分值

自评简述

自评得分

项目预算及预期绩效目标编制水平

10

目标已细化,量化,科学合理并且能够测算

10.00

预算执行率

10

100%

10.00

项目组织管理水平

10

软件开发责任人不明确,其他工作流程清晰

9.00

资金支出合规率

10

资金支出公开透明,合法合规

10.00

资金支出相符率

15

所有资金均用于财政信息化建设

15.00

项目产出

25

开发软件2个,软件维护9个

25.00

项目效益(效果)

20

保障财政工作顺利高效开展

20.00

合计

100

*

99.0

评价结果


优秀

3.财政评价项目绩效评价结果(如有)。本部门2019年度未开展以财政部门为主体的重点绩效评价。

4.部门评价项目绩效评价结果。本部门2019年度未开展以部门为主体的重点绩效评价。

(十)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出397.04万元,比年初预算数减少91.18万元,下降18.68%,主要原因是人员的减少。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额145.91万元,其中:政府采购货物支出93.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出52.25万元。授予中小企业合同金额145.91万元,占政府采购支出总额的100.00%。其中,授予小微企业合同金额145.91万元,占政府采购支出总额的100.00%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日,永嘉县财政局本级及所属各单位共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

14.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项),反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

16.一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项),反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

17.一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项),反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

18.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项),反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出 。

19.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项),反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项),反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项),反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

22.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项),反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位,下同)基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

23.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项),反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

24.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项),反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。





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