永嘉县审计局2018年度部门决算
发布日期:2019-08-27浏览次数: 来源:县审计局 字体:[ ]


永嘉县审计局2018年度部门决算

一、永嘉县审计局概况

(一)部门职责

1.主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计,对国家和省市县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草有关审计行政管理的规范性文件草案。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及相关规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县纪委县监委和县委、县政府有关部门、功能区、乡镇(街道)通报有关审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定:国家和省市县有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支;功能区管委会和乡镇(街道)人民政府(办事处)预算执行情况、决算和其他财政收支,县级财政转移支付资金;使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;县级国有企业和金融机构、县政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。

6.组织对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、县级财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位提出的行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他任务。

10.职能转变。进一步加强全县审计工作统筹,明晰审计机关职能定位,理顺内部职责关系,优化审计资源配置,充实加强一线审计力量,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制,坚持科技强审,完善业务流程,改进工作方式,加强与相关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力。

(二)机构设置

从预算单位构成看,永嘉县审计局部门决算包括:局本级决算。

二、永嘉县审计局2018年度部门决算公开表

详见附表。

三、永嘉县审计局2018年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计657.74万元,与2017年度相比,收、支总计各减少77.16万元,下降10.50%。主要原因是:2017年增发全员目标考核奖和补缴以前年度职业年金等。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计657.74万元;包括财政拨款收入657.74万元(其中,一般公共预算657.74万元,政府性基金预算0万元),占收入合计100.00%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;其他收入0万元,占收入合计0%。上级补助收入0万元,占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计657.74万元,其中基本支出561.95万元,占85.44%;项目支出95.79万元,占14.56%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计657.74万元,与2017年相比,财政拨款收、支总计各减少77.16万元,下降10.50%。主要原因是:2017年增发全员目标考核奖和补缴以前年度职业年金等。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出657.74万元,占本年支出合计的100.00%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款支出减少77.16万元,下降10.50%。主要原因是:2017年增发全员目标考核奖和补缴以前年度职业年金等。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出657.74万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出588.10万元,占89.41%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出57.57万元,占8.75%;医疗卫生与计划生育(类)支出12.07万元,占1.84%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;国土海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为654.26万元,支出决算为657.74万元,完成年初预算的100.53%,主要原因是2018年新录用公务员2人增加支出。其中:

一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)。2018年年初预算为489.74万元,2018年支出决算为492.31万元,完成年初预算的100.52%,决算数大于预算数的主要原因:2018年新录用公务员2人增加支出。

一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)。2018年年初预算为89万元,2018年支出决算为91.59万元,完成年初预算的102.91%,决算数大于预算数的主要原因:当年温州市审计局统一组织开展各市县公安局长经济责任履行情况同步交叉审计,我局派出审计组赴苍南县审计,增加了往来交通费、住宿费、伙食补助费等费用。

一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)。2018年年初预算为4.20万元,2018年支出决算为4.20万元,完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2018年年初预算为41.09万元,2018年支出决算为39.99万元,完成年初预算的97.32%,决算数小于预算数的主要原因:公务员退休1人、事业人员减少2人。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2018年年初预算为16.43万元,2018年支出决算为15.84万元,完成年初预算的96.41%,决算数小于预算数的主要原因:公务员退休1人、事业人员减少2人。

社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业(项)。2018年年初预算为1.73万元,2018年支出决算为1.73万元,完成年初预算的100%。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。2018年年初预算为2.76万元,2018年支出决算为2.76万元,完成年初预算的100%。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。2018年年初预算为1.56万元,2018年支出决算为1.56万元,完成年初预算的100%。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。2018年年初预算为7.75万元,2018年支出决算为7.75万元,完成年初预算的100%。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出561.95万元,其中:

人员经费479.14万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金等;

公用经费82.81万元,主要包括:办公费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、公务接待费、 委托业务费、福利费、工会经费、其他交通费用及其他商品和服务支出等。

(七)政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元。主要原因是永嘉县审计局没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

(八)2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为4.00万元,支出决算为3.37万元,完成预算的84.25%,“三公”经费支出决算数小于预算数,主要原因是严格执行八项规定,严格控制接待标准。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2017年度相比,增加0万元,增长0%,主要原因是均未安排因公出国出境;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元,占0%,与2017年度相比,增加0万元,增长0%,主要原因是本单位自2013年起公车改革,不再发生公车购置及运行维护费支出,也没有安排相关预算;公务接待费支出决算为3.37万元,占100%,与2017年度相比,增加1.73万元,增长105.49%,主要原因是上级审计机关的调研、指导增多;统一组织开展的同步审计项目比往年增加。具体情况如下:

1)因公出国(境)费年初预算数为0万元,支出决算为0万元。完成年初预算的0%。决算数与预算数持平的主要原因是均未安排因公出国出境。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个;本单位全年因公出国(境)累计0人次。

  1. 公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是本单位自2013年起公车改革,不再发生公车购置及运行维护费支出,也没有安排相关预算。

  2. 公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车。

    公务用车运行维护费支出0万元;2018年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    3)公务接待费年初预算数为4.00万元,支出决算为3.37万元,完成年初预算的84.25%。主要用于接待用于上级来宾接待餐费等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格执行八项规定,严格控制接待标准。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待40批次,累计403人次。

    外宾接待支出0万元,接待0人次,0批次。

    其他国内公务接待支出3.37万元,主要用于上级领导调研指导工作、省市审计组等接待工作餐费支出。接待403人次,40批次。

    (九)部门预算绩效情况说明

    1.预算绩效管理工作开展情况。

    根据预算管理要求,审计部门组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评,涉及项目4个,涉及当年一般公共预算资金95.79万元,占项目资金预算总额的100%。

    2.部门决算中项目绩效自评结果:

    永嘉县审计局在2018年度部门决算中反映基建工程委托审计及编外用工专项项目绩效自评结果。

    基建工程委托审计项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为65万元,执行数为65万元,完成预算的100%。主要产出和效果:一是预期数量及质量都已完成,做到投资支出能真实反映成本;二是委托审计政府投资单项工程65个,审定金额107292万元,核减资金10748万元,核减率达10.02%。发现的问题及原因:暂无。下一步改进措施:继续以往好的做法,使项目资金达到最大绩效。

基建工程委托审计项目绩效自评表

(2018)年度








单位金额:万元

项目单位名称

[101010001]永嘉县审计局(本级)

项目名称

浙财行〔2017〕62号用于基建工程委托审计

项目责任部门

基建投资科

项目负责人

杨正芳

联系电话

662809

项目基本情况

上年结转

预算安排数

预算调整数

财政支付数

预算结余数

0.00

65.00

0.00

65.00

0.00

评价内容

分值

自评简述

自评得分

项目预算及预期绩效目标编制水平

10

目标已细化、量化,科学合理并且能够测算

10.0

预算执行率

10

预算执行率100%。

10.0

项目组织管理水平

10

由业务科室牵头负责,经政府采购,流程清晰。

10.0

资金支出合规率

10

所有支出合法合规。

10.0

资金支出相符率

15

按省物价局的文件规定,按政府采购的下浮率支付。

15.0

项目产出

25

预期数量及质量都已完成,做到投资支出能真实反映成本。

25.0

项目效益(效果)

20

委托审计政府投资单项工程65个,审定金额107292万元,核减资金10748万元,核减率达10.02%。

20.0

合计

100

*

100.0

评价结果


优秀

编外用工专项项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为4.20万元,执行数为4.20万元,完成预算的100%。主要产出和效果:一是协助办公室的工作正常运行;二是未拖欠外聘人员的工资。发现的问题及原因:暂无。下一步改进措施:继续以往好的做法,使项目资金达到最大绩效。

编外用工专项项目绩效自评表


(2018)年度









单位金额:万元

项目单位名称

[101010001]永嘉县审计局(本级)

项目名称

编外用工专项


项目责任部门

办公室

项目负责人

戴晓宇

联系电话

666887


项目基本情况

上年结转

预算安排数

预算调整数

财政支付数

预算结余数


0.00

4.20

0.00

4.20

0.00


评价内容

分值

自评简述

自评得分


项目预算及预期绩效目标编制水平

10

目标已细化、量化并且能够测算。

10.0


预算执行率

10

预算执行率100%。

10.0


项目组织管理水平

10

委托县人和劳动服务有限公司对外聘人员的社保缴费、工资薪酬进行统一管理。

10.0


资金支出合规率

10

按季度支付。

10.0


资金支出相符率

15

所在资金均用于外聘人员。

15.0


项目产出

25

协助办公室的工作正常运行。

25.0


项目效益(效果)

20

未拖欠外聘人员的工资。

20.0


合计

100

*

100.0


评价结果


优秀


3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

本部门2018年度无以部门为主体开展的重点绩效评价项目。

(十)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年度机关运行经费支出82.81万元,比年初预算数增加13.38万元,增长19.27%,主要原因是增加审计项目委托业务费支出、抚恤金和遗属补助支出。

2.政府采购支出情况。

2018年度政府采购支出总额4.14万元,其中:政府采购货物支出4.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.14万元,占政府采购支出总额的100%。其中,授予小微企业合同金额4.14万元,占政府采购支出总额的100%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日,县审计局本级及所属各单位共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。 

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

3.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

5.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

7.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项):反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

8.一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化建设(项):反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

9.一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项):反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项):反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

 


2018年永嘉县审计局决算表.xls

 

 

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