永嘉县2003年预算执行情况和2004年预算草案的报告
发布日期:2003-03-27浏览次数: 字体:[ ]

  下午3点50分,县财政局局长胡国强作关于2003年预算执行情况和2004年预算草案的报告,报告如下:

各位代表:

  我受县人民政府委托,向大会报告2003年全县财政预算执行情况和2004年全县财政预算草案,请予审议,并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。


一、 2003年全县财政预算执行情况


  2003年,在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,我们依法组织收入,超额完成年初县人代会通过的收入预算指标;财政支出按照预算安排保证了正常需要,并在政策性增支因素多、压力大的情况下,通过积极调整支出结构,集中财力支持各项改革、经济建设和社会事业发展,充分发挥了财税的职能作用。

  2003年全县财政收入86578万元,完成预算的 104.2%,比上年增长23.2%。其中:地方财政收入43820万元,完成预算的104.3%,比上年增长25.5%;上划中央财政收入42758万元,完成预算的104.1%,比上年增长20.9%。全县地方财政支出为55519万元,完成预算的101.1%,比上年增长12 %。剔除不可比增支因素,按可比口径计算,全县地方财政当年经常性支出比上年增长8.9%。

  按照现行分税制财政体制和有关政策规定计算,2003年全县地方财政收入43820万元,剔除城建税、罚没收入和专项收入共计8398万元,加上“两税”返还和所得税基数返还共计14841万元,全县经常性收入50263万元,按可比口径计算比上年增长9.9%。再加上省“两保两挂”体制补助及动用上年结转各项资金5256万元,实现当年收支平衡。

  在2003年预算执行过程中,我们主要做了以下几方面工作:

  (一)发挥财政资金和政策优势,支持县域经济发展。继续运用财政贴息扶工政策,支持经济发展。全年共安排重点骨干企业技改财政贴息资金448万元,巨龙企业优秀厂长、经理以及上市企业和获省高新技术企业、省市以上著名商标称号企业奖励资金410万元。县财政还安排665万元资金,向省市争取315万元资金,支持科技型中小企业科技创新、新产品试制和科技成果鉴定补助等,促进了企业技术改造、经济结构调整和产业升级。为支持国有企业改革,全年拨付国有企业改革解困资金120万元,垫付改制启动资金5453万元,保证了我县国有企业改制工作的顺利进行。为促进我县旅游业的发展,共拨付楠溪江古村落维修、开发、宣传经费511万元。同时,积极落实国家有关税收政策,批准减免地方税收3671万元,抵免企业所得税440万元,减免受“非典”疫情影响行业的税收40多万元,为促进地方经济发展发挥了应有的作用。

  (二)依法治税、加强征管,大力组织财政收入。全县地税部门通过导入ISO9000质量管理体系,使征管改革和财税管理注入了新的动力,去年共组织各项收入62095万元,同比增长35%。其中:地方税收收入33557万元,同比增长27.3%,征收基本养老保险基金19565万元和城镇职工基本医疗保险基金1216万元,分别增长63%和77.3%。积极推进税收征管改革,改进征管手段,提高征管效率。严格欠税和缓缴税款管理,从源头上防止税收流失。加大税收稽查力度,全面实行一级稽查,全年稽查纳税人169户,其中立案查处税收违法案件26件,共补税、罚款入库615万元,有力地打击了偷、逃税等税收违法行为。规范税种管理,健全社会化征管体系,完善工商地税办证联系制度、建立法院地税征管协作制度、与邮政局联合出台《邮寄申报办法》。同时,抓好预算外收入的征管工作,严把减免关。通过制订预算外资金分成奖励办法,调动行政性收费执收单位征收积极性。2003年征收基础设施费5042万元,比上年增长63.7%,清理土地出让金56640万元,清欠入库26041万元。

  (三)调整和优化财政支出结构,确保重点支出需要。一是认真贯彻执行“科教兴县”发展战略,加大科教投入,确保了科技、教育经费按法定比例增长。2003年县财政安排4200万元专项资金,支持永嘉中学等十所县重点学校建设;还安排3300万元资金,用于中、小学校网调整和改善办学条件。二是继续加大对社会优抚和最低生活保障的财政投入力度,2003年提高了低保标准,新增加低保人员3195名,全年共安排150万元资金,同比增长35.1%。三是依法增加对农业的投入,确保预算内支农支出按法定比例增长。财政预算内共安排各项支农资金3577万元,投入造田造地、标准农田、低产田改造资金754万元,大力支持农业龙头企业、农业结构调整和基础设施建设,促进了农业和农村经济发展。四是继续加大扶贫力度。全年共筹措扶贫资金2644万元,减免农业税收251万元,促进了山区老区经济和各项社会事业的发展。五是千方百计筹集资金,支持县城城市化建设。全年共投入重点工程建设资金8380万元,支持41省道、中塘至桥下隧道接线、石介下至浦东隧道、上塘新城开发和县城城市防洪工程等基础设施建设,进一步改善了我县的投资环境,提高了人民群众的生活质量,增强了我县的综合实力。六是认真落实行政、政法机关履行职能所需经费,保证其正常运转,为维护社会稳定,巩固政权建设做出了积极贡献。

  (四)积极推进财政改革,规范财政支出管理。一是大力推进部门预算改革。出台《永嘉县部门预算管理办法(试行)》和《永嘉县财政局预算管理若干规定》,进一步完善了预算编制程序和方法,县农业、科技、国土资源、法院、工商等5个部门的预算递交县人大常委会审议备案。还将政府采购纳入部门预算编制项目,扩大了早编细编预算的范围。二是努力探索国库集中支付制度改革。制定了《永嘉县财政局财政性资金拨付管理办法》,对所有财政性资金进行了逐步归集,确保财政性资金使用安全。加快会计集中核算制度改革步伐,2003年全县66个行政单位全部纳入会计核算中心统一核算,并进一步完善了中心的内部管理制度,统一规范了部分单位奖金福利发放的项目和标准。三是扩大政府采购改革成果。2003年全县政府采购52次,采购规模900余万元,节约资金120万元,节约率为13.2%,提高了财政资金的使用效率和财政支出的管理水平。

  (五)强化财税监督管理职能,进一步整顿财经秩序。以信息技术为依托,以“收支两条线”为中心,以“票款分离”为核心,进一步加强了预算外资金管理。2003年纳入财政专户管理的单位达124户,缴入财政专户资金86377万元。根据乡镇财政发展变化的新情况,按照“事权和财权相结合、统筹兼顾、分类对待、重点向山区乡镇倾斜”的原则,制订了2003-2005年乡镇财政体制。进一步理顺了县与乡镇两级政府的事权和财权的关系,调动了乡镇理财的积极性。制定了《乡镇政府“消赤保平”奖励办法》,“消赤保平”工作取得了显著成效,山区33个乡镇“消赤”32个,“消赤”金额417万元,32个乡镇实现当年收支平衡,财政综合收支平衡的乡镇从2个增加到8个。积极做好国有企业产权登记证年检、资产评估和国有资产处置工作,特别是化工厂、楠溪江啤酒厂等六家企业国有资产处置工作,防止国有资产流失,加强国有资产管理。为了完善基本建设资金监管,制订了《永嘉县重点工程建设指挥部财务管理规定》,将4个重点工程财务纳入县会计核算中心集中核算。全年共审查财政投资工程预决算180多个,核减金额1080万元,提高了资金使用效益。为了强化会计监管,开展会计信息质量检查,对教育、建筑业等5个单位的财务状况和会计执法进行检查,进一步规范了会计行为,整顿了会计工作秩序。

  在肯定2003年财税工作的同时,也要看到存在的问题和不足:财政基础尚不稳固,地方可用财力增量不足;财政支出刚性进一步增强,支出控制还不够严格,花钱大手大脚、铺张浪费的现象比较普遍;乡镇财政收支矛盾仍然很突出,“消赤保平”的任务十分艰巨;地税征管税(费)种类多,征收面广,税源分散,征管难度大,偷漏税现象时有发生。所有这些,我们将采取有效措施,在今后的工作中努力加以解决。


二、2004年全县财政预算草案


  今年我县经济仍将保持稳定增长的态势,在此基础上,我县财政收入将保持一定的增长速度。但从影响财政收支的具体情况看,今年我县财政收支还面临着一些突出的矛盾和问题。在收入方面,我县经济发展中存在的素质性、结构性问题还没有得到很好解决,经济持续快速发展的基础还不够稳固;地方可用财力增长缓慢,在过去五年虽然我县财政收入年均增长13440万元,但是地方财政可用财力年均增长只有5668万元。且地方财政可用财力占财政总收入的比重逐年下降。2002年中央实行所得税分享改革,2003年省政府调整对县的财政体制,新增出口退税25%由地方负担等,都对我县地方财力增长产生不利影响。在支出方面,调整机关事业单位职工工资及待遇,加大社会保障投入力度,全面推行农村税费改革,科技、教育、农业等法定支出,都需要增加支出。所以今年的财政收支矛盾将十分突出。为此,我们要增强忧患意识,趋利避害,用加快发展的办法研究解决财政问题,用积极的办法平衡预算,用市场化方式扩大投融资,努力增收节支,确保完成预算收支任务。

  根据县委关于2004年经济工作的总体要求,今年我县财政预算安排的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,全面贯彻十六大、十六届三中全会和县委十届三次全体(扩大)会议精神,遵循“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强调控能力”的理财原则,牢固树立和认真落实科学的发展观,深化财政改革,加快建立公共财政体系的步伐;加强综合调控,集中财力办大事;依法强化征管,努力增加财政收入;着力调整和优化财政支出结构,确保重点支出需要;确保圆满完成全年财政预算任务,促进我县国民经济协调健康发展和社会政治稳定。

  按照上述指导思想,2004年财政收支预算初步安排如下:全县财政总收入100200万元,比上年增长15.8%。其中:地方财政收入50650万元,同比增长15.6%;上划中央财政收入49570万元,同比增长15.9%。全县地方财政支出59960万元,同比增长8%。其中:县本级预算支出34758万元,同比增长7 %;乡镇级预算支出25202万元,同比增长9.3%。

  按照现行分税制财政体制和有关政策规定计算,2004年全县地方财政收入50560万元,剔除城建税、罚没收入、专项收入、出口退税地方负担部分等因素共计11640万元,加上“两税”返还和所得税基数返还共计15161万元,全县经常性收入54081万元,比上年增长7.6%。再加上省“两保两挂”体制补助,动用上年结转各项资金,可实现当年收支平衡。


三、2004年财政工作的主要任务


  按照县委提出“三带两极一目标”的发展战略,为了全面完成今年的各项预算任务,着重抓好以下几方面工作:

  (一)支持经济发展,做大财政“蛋糕”。树立服从和服务于经济的观念,千方百计促进经济发展。一要用市场化运作方式,吸收社会资金和统筹预算内外资金,支持沿江城市化建设、山区基础设施建设、旅游开发、扶贫和农业综合开发项目,为我县经济的持续快速协调发展创造良好的投资环境。二要继续发挥财政扶工、贴息等政策的作用,鼓励和支持企业挖潜改造、科技创新,促其做大做强,为财政继续保持强劲增长态势夯实税源。三要积极发挥财税职能,落实各项扶持政策,有效缓解中小企业融资困难问题,促进企业上规模、上水平、上档次,增强企业市场竞争力。四要认真分析研究财政体制改革和新一轮税制改革的趋势和方向,以及对我县经济的影响,采取积极的应对措施。在支持经济发展的同时,要努力把经济发展成果及时反映到财政税收增收上来,切实做大财政“蛋糕”。

  (二)狠抓增收节支,确保预算平衡。在组织收入方面。要坚持依法治税,加强和规范税收征管。在抓好营业税、所得税等主体税种征管的同时,进一步加强非工业性税收和地方小税种的征管,加大税收稽查力度,打击各种偷税、逃税、抗税行为,充分发挥以查促管的作用。继续加强养老、医疗等社会保险基金征收管理,进一步规范和完善预算外资金征收和管理办法,保证预算外资金足额及时入库。在财政支出安排方面,要按照公共财政的要求,进一步调整和优化财政支出结构,确保增加工资支出、法定支出和重点支出。积极筹措资金,加大对社会保障的投入,切实维护社会稳定。要严格控制一般性支出,推进事业单位改革,进一步规范财政供给范围,挤出钱来,办好政府应办的事。继续强化支出管理,堵塞支出漏洞,坚持勤俭节约,反对铺张浪费,提高财政资金使用效益。

  (三)深化财政管理改革,努力构建公共财政体系。一是从2004年起在全县全面推进部门预算编制改革,实行预算内外资金统筹安排的综合预算,细化部门预算编制内容。研究、测算、制定科学合理、符合实际的分类定员、定额标准,并逐步按“零基法”编制预算。二是认真贯彻《政府采购法》,推进政府采购制度改革。进一步细化政府采购预算,修订政府集中采购目录,扩大政府采购的范围和规模,提高政府采购占财政支出的比重。三是改革财政资金的缴拨方式,积极试行财政资金集中收付制度。在细化部门预算编制的基础上,扩大财政直接支付范围。加强对财政专项资金的监管,探索建立财政支出效益评价体系。进一步完善会计核算中心工作,从全面进笼、规范管理、优化服务等方面入手,建章立制、加强管理。四是认真做好全县农村税费改革工作,从2004年起对种植粮油农户免征农业税,取消农村劳动积累工和义务工,全面落实改革的各项政策,确保农民负担不反弹。五是进一步完善乡镇财政管理体制。积极研究探索解决乡镇财政困难的措施和办法,进一步健全乡镇财政“消赤保平”责任制,规范县对乡镇财政转移支付制度,调动乡镇政府增收节支保平衡的积极性。

  (四)坚持依法理财,规范财政监督和管理。进一步增强法制意识,硬化预算约束,坚持依法理财。严格按照《预算法》、《会计法》等财政法律、法规的规定和人大批准的预算执行,杜绝预算管理和收入征管上的随意性,维护财政预算的权威性和严肃性。通过完善财政监督机制,特别是预算监督机制,依法加强对财政收支活动的审核和督查,增强预算管理的规范性和科学性,努力推进依法理财。继续开展会计信息质量检查,促进会计信息质量的逐步提高。以深化完善和强化管理为目标,着力抓好国有资产管理体制和营运、监管机制的建设。进一步支持国有企业改革和深化粮食企业改革,大力推进企业机制创新。

  五、转变理财治税观念,进一步强化服务职能。树立为纳税人服务和主动服务的意识,由过去的“消极型、被动型”向“积极型、主动型”转变。把握财税工作的主动权,变被动买单为主动支持,财政该安排的资金主动积极安排,一时难以解决或政策不允许的,也要主动说明原因和困难,善于宣传和解释财税政策,争取各单位的理解和支持。改变财政监督管理方式,实现由检查型监督向管理型监督转变,由坐在办公室算钱,转为走出办公室管事,以充分发挥财政监督工作的预测、预警、保障和服务作用。树立在服务中加强税收征管的理念,及时主动地兑现各项扶持政策和税收优惠政策,做好纳税辅导、税法宣传、财务培训等工作,主动将政策送上门。改打击型稽查为辅导型稽查,做到“个别打击,面上辅导”,既要体现稽查的威慑力,更要体现稽查的亲和力,为纳税人提供良好的纳税环境。

  各位代表,今年的预算任务和财税改革任务繁重而艰巨。我们决心在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,认清形势、乘势而上、统筹兼顾、求真务实,努力完成今年的财政收支预算任务,开创财税事业新的局面,为我县全面建设小康社会做出应有的贡献! 

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